자동차세 계산 방법 완벽 가이드 – 내 차 세금 스스로 계산해보자

자동차세는 배기량과 차량 연식에 따라 달라집니다. 본문에서는 지방세법 기준으로 자동차세 계산 공식, 연납 신청 할인율, 실제 계산 예시까지 알기 쉽게 설명합니다.

 

 

당신이 꼭 기억할 결론

 

• 자동차세는 등록된 차량에 대해 매년 부과되며, 비과세 대상도 일부 존재함
• 납부는 6월·12월이며, 분할 납부 및 연납 신청도 가능
• 자동차세는 배기량 × 단가 + 지방교육세(30%)로 계산됨
• 차량 연식 3년차부터 매년 5%씩, 최대 50% 경감
• 연납 신청 시 1월 기준 최대 9.15% 공제 혜택 가능

 

 

 

 

 

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2025.06.13 - [분류 전체보기] - 자동차세 절약하는 가장 똑똑한 방법 – 연납, 상품권, 마일리지 총정리

 

자동차세의 과세 대상과 납세 의무자

어떤 차량이 자동차세 대상이 될까?

• 과세 기준: 자동차세는 ‘자동차관리법’ 또는 ‘건설기계관리법’에 따라 등록된 차량에 부과됩니다.
• 비과세 대상:
  • 국가·지자체 소유라도 전부 비과세는 아님
  • 국방, 소방, 교통순찰, 청소·도로공사, 환자 수송 등의 용도로 사용되는 차량만 해당

자동차세는 차량이 등록된 이상 기본적으로 과세 대상입니다. 하지만 국방·소방 등 공공 목적의 특정 차량은 비과세 처리되며, 사용 목적이 명확히 분리되어야 혜택을 받을 수 있습니다.

 

누가 자동차세를 내야 하나?

• 납세 의무자: 차량등록사업소나 구청에 ‘소유자’로 등록된 사람
• 납세 기준 시점: 과세 기준일(6월 1일, 12월 1일)에 차량을 소유 중인 사람

등록만 되어 있다면 실사용자와 무관하게 등록 소유자가 세금을 부담하게 됩니다. 명의 이전이 늦어질 경우, 불필요한 세금을 낼 수도 있으니 유의해야 합니다.

 

자동차세 납부 시기와 납부 구조

납부 주기와 분할 납부 가능성

• 정기 납부:
  • 1기분: 6월 16일6월 30일 (16월분)
  • 2기분: 12월 16일12월 31일 (712월분)
• 분납 가능:
  • 3월·6월·9월·12월 → 연 4회 분납 신청 가능

정기 납부 외에도, 일정 조건을 충족하면 분할 납부도 가능합니다. 구청에 분납 신청서를 제출하면 1년치를 4회로 나누어 낼 수 있어, 갑작스러운 세금 부담을 줄일 수 있습니다.

 

과세 표준과 단가 구조

• 영업용 승용차 기준 단가:
  • 1,000cc 이하: cc당 80원
  • 1,000~1,600cc 이하: cc당 140원
  • 1,600cc 초과: cc당 200원
• 지방교육세: 본세의 30% 추가 과세

자동차세는 차량 배기량(cc)에 단가를 곱해 산출합니다. 여기서 끝이 아니라, 본세의 30%를 지방교육세로 추가 납부해야 하므로 실제 세금 부담은 더 커집니다.

 

연납 신청과 차량 연식에 따른 경감 제도

연납 신청으로 할인 받는 방법

• 신청 시기:
  • 1월(9.15% 할인), 3월(7.5%), 6월(5%), 9월(2.5%)
• 신청 방법:
  • 위택스/이택스 홈페이지에서 신청 및 결제

연납 제도는 1년치 세금을 한 번에 납부하고 할인받는 방식입니다. 1월에 신청하는 것이 가장 유리하며, 이후 분기마다 할인율은 점점 낮아집니다. 단 한 번 신청하면 차량 매각 시 남은 세금은 자동 환급되므로 부담 없이 신청 가능하죠.

 

차량 연식에 따른 경감률

• 차령 경감 기준:
  • 3년차부터 매년 5%씩 감면
  • 최대 50%까지 감면 가능

자동차세는 차량이 오래될수록 감면됩니다. 예를 들어, 5년된 차량은 15%, 10년된 차량은 40~50%까지 경감 효과를 누릴 수 있어, 차량 보유 기간이 길수록 세금이 줄어드는 구조입니다.

 

 

실제 자동차세 계산 예시

 

차량 정보

• 배기량: 1,998cc
• 최초 등록일: 2021년 4월 (현재 기준 4년 경과)

 

일반 납부시 계산

 

1. 본세 산출
   • 1,998cc × 200원 = 399,600원
   • 연식 4년 경감 10% → 359,640원
2. 지방교육세 추가
   • 359,640원 × 30% = 107,890원
3. 총 납부액
   • 359,640 + 107,890 = 467,530원

연납시 계산

1. 본세 연납 할인 적용 (9.15%)
   • 359,640원 × 9.15% = 32,900원
   • 할인 후 본세: 326,740원
2. 지방교육세 적용
   • 326,740원 × 30% = 98,020원
3. 총 연납액
   • 326,740 + 98,020 = 424,760원

결과적으로 연납을 통해 약 42,770원 절감, 약 9% 할인 효과가 생깁니다.

 

 

마치며..

자동차세는 단순히 고지서가 나오면 내는 세금이 아니라,

• 배기량 계산 구조,
• 차령에 따른 경감 혜택,
• 연납을 통한 할인 제도 등을 정확히 이해하면
  스스로 계산하고, 스스로 절약할 수 있는 구조입니다.

특히 1월 연납은 누구에게나 열려 있는 ‘할인 기회’라는 점을 기억하세요.
지금 내 자동차세도, 직접 계산해보며 현명하게 관리해보시길 바랍니다.